Самые популярные схемы за первое полугодие 2022 года

[BOOX]

Конверт:

В свете последних событий, рынок вывода средств за рубеж сильно сократился.
Ранее популярные схемы в виде авансовых платежей за товары или сделки с ценными бумагами из-за санкционного давления стали технически невыполнимы, за исключением стран таможенного союза.

Сейчас набирает популярность схема с покупкой стейблкоинов (это криптовалюты, привязанные к фиатной валюте, например к доллару США). За рубли покупаются токены и передаются получателю, далее тот на бирже обменивает их на реальные доллары. Здесь главное скрыть Российский след, так как биржи блокируют аккаунты не хуже американских банков.

Обналичка:

Обналичка никуда не делась, а лишь сокращается пропорционально экономике. Законы рынка.

Схема с обналичиванием через исполнительные документы еще не умерла окончательно, но уже в глубокой коме. Впервые за долгие годы эта схема покинула чарт и уже туда не вернется.

Одним из наиболее популярных способов вывода денег с заблокированного счета по 115-ФЗ является схема с Исполнительными листами.

Как это работает:

1. Истец - дружественная компания или не менее дружественное физическое лицо выигрывает суд у ответчика (которому заблокировали счет по 115-ФЗ).
Суть спора любая, долг не вернул, товар не поставил, не важно. Главное, что ответчик всю вину в суде признает и истец получает настоящий исполнительный лист.

2. Истец приносит Исполнительный лист в банк и тот обязан перечислить ему деньги не смотря на блок счета по 115-ФЗ (Закон об исполнительном производстве здесь выше 115-ФЗ)

Звучит красиво и законно, но, как обычно, зло кроется в деталях.

Банки и ЦБ давно эту схему знают и даже нашли метод борьбы в виде специальных черных списков по Исполнительным листам.

Да-да, есть такие черные списки.
Если банк видит, что с заблокированного счета списываются средства по исполнительному листу, анализируется судебный спор и если он признается фиктивным, то данные по Истцу и Ответчику передаются в ЦБ, а ЦБ рассылает эту инфу по другим банкам.

Дальше понятно, что следует уже блок счета лица, на которого перечисляются деньги по исполнительному листу.

В ряде случаев такие финты срабатывают. Все зависит от эффективности внутреннего контроля банка.

Однозначный факт, что схема с Исполнительными листами очень сильно портит деловую репутацию как Истца, так и Ответчика.

На первом месте по популярности – схема по покупке торгового кэша.

Последнее время ЦБ и РосФинМониторинг с гордостью рапортуют о победе над незаконным обналичиванием в банковской сфере.
Отчасти такие выводы правильные, действительно, жесткое регулирование банковского сектора позволило выдавить все крупные схемы обнала из банков. Но в воздухе подвисает вопрос, а действительно стали меньше обналичивать?
Нет, не стали, просто теневые потоки кэша перетекли из банков в другие сферы, где самую крупную долю на себя взяли розничные предприятия.

Даже появился официальный термин: «Теневая инкассация» или на сленге «Торговый кэш».

Суть схемы сводится к следующему.
Организации в ходе осуществления своей деятельности формируют наличную выручку, которая не зачисляется на расчетные счета, а остается в их распоряжении и передается другим юридическим лицам, которые перечисляют в их адрес денежные средства в безналичной форме.

Наиболее востребованные сектора экономики, где царствует торговый кэш – это оптовые торговые сети, торгово-розничные предприятия (мелка розница), автосалоны, сети бытовой техники и предприятия общественного питания.

Отдельно можно выделить такие смежные схемы, как использование POS-терминалов, специально взятых у банков под видом розничных продаж, векселя, а также злоупотребление правом осуществлять налоговые платежи за третьих лиц.

Среди заказчиков наличности традиционно выделяются строители, сектор оптовой торговли и услуг.

Второе место уверено держит схема по обналичиванию через физических лиц и веерное обналичивание.

ЦБ назвал схему "веерного обналичивания" самым популярным методом обнала через банки.

Особенность схемы: перечисление денежных средств со счетов ЮЛ на банковские карты значительного числа ФЛ. Словно веером расходятся платежи.

По каким признакам схему ловят: на расчетный счет ЮЛ поступают значительные объемы денежных средств в течение одного дня от различных ЮЛ. Организации, участвующие в схеме, имеют следующие признаки: резкое и нетипичное для клиента увеличение объемов денежных средств на счете; отсутствие либо незначительный размер обязательных платежей в бюджет; минимальная штатная численность; назначения платежей не соответствуют заявленным видам деятельности.

В дальнейшем денежные средства в короткий промежуток времени перечисляются на счета ФЛ с основанием платежей: выплата зар платы, пособий и т.п. В адрес одного ФЛ перечисляется до нескольких млн руб. в зависимости от типа выданных ему банковских карт.
На заключительной стадии перечисленные ФЛ денежные средства снимаются в банкомах.

В части транзитных операций лидируют торговцы металлоломом и драгоценными металлами. Как правило, такие транзитные платежи сопровождаются ломкой НДС, когда платеж поступает с выделенным НДС, а уходит по основаниям без НДС.