В течении последних 6 месяцев участились случаи реализации недобросовестными продавцами ООО без расчетного счета. На самом деле покупателям предлагаются сканы самих ООО, полученных из различных источников. При этом ЭЦП на сканы изготавливается самим продавцом, или покупателем.
Опасность для добросовестного приобретателя заключается в том, что комплект сканов под видом ООО продается не в одни руки, с целью извлечения большей прибыли недобросовестным продавцом, что в итоге вызывает «конфликт» подаваемой в ФНС отчетности, которая может быть удалена. Что повлечет за собой негативные последствия для добросовестного приобретателя.
С этой целью необходимо более тщательно подходить к проверке приобретаемого материала в виде ООО без расчетного счета.
Первое. Запросить у продавца сканы приобретаемой ООО, а также паспорта и СНИЛС директора. В интернете можно найти ряд программ для вычисления следов отрисовки сканов, либо обратиться к специалисту, с целью выявления таких следов.
Второе. Сканы недобросовестный продавец мог получить в оригиналах, и следов отрисовки можно не найти. В этом случае можно выявить факт наличия уже существующей электронной подписи путем подачи заявок в имеющиеся у вас в регионе Удостоверяющие центры. В случае если ЭЦП уже имеется, в соответствующем УЦ вам пояснят, что договор уже заключен, из чего можно сделать соответствующие выводы. Перечень имеющихся у вас в регионе УЦ можно найти в сети, и направить заявки на подключение в самые популярные. Полный перечень УЦ можно посмотреть на сайте ФНС
Так же последнее время ФНС имеет практику блокировки налоговой отчетности по различным причинам. То есть приходит протокол о том, что отчетность не принята по какой-либо ошибке, при звонке в ФНС просят явиться директора в инспекцию с пояснениями. Одно из распространенных оснований, это проблемы с адресом нахождения ООО. В связи с чем, перед покупкой необходимо проверить юридический адрес ООО на предмет массовости. Проверить адрес на предмет массовости можно здесь . Так же проблему с адресом можно увидеть в ходе проверки покупаемого материала, в выписке из ЕГРЮЛ на сайте ФНС, вы сможете обнаружить фразу «недостоверные сведения»
Ниже приведу еще ряд ссылок с сайта ФНС где можно проверить информацию по приобретаемой ООО, и не только без расчетного счета.
здесь можно получить информацию числится ли за приобретаемой ООО задолженность перед бюджетом. Работает пока в тестовом режиме, но работает исправно. Очень подходит для ООО с большими сроками гос.регистрации, которые так же попадаются к продаже.
наличие исполнительных производств.
наличие открытых судебных дел.
Так же одним из источников минимизации рисков, конечно же, является использование Гарант – Сервиса. При заключении сделки по приобретению ООО, как с расчетным счетом, так и без, полагаю целесообразным устанавливать холд в 14 дней. При таком значительном сроке, если вами приобретено ООО без расчетного счета за этот срок скорее всего произойдет «конфликт» налоговой отчетности, поданная вами информация может быть удалена третьими лицами, которые так же имеют контроль над приобретенной вами организацией.
Опасность для добросовестного приобретателя заключается в том, что комплект сканов под видом ООО продается не в одни руки, с целью извлечения большей прибыли недобросовестным продавцом, что в итоге вызывает «конфликт» подаваемой в ФНС отчетности, которая может быть удалена. Что повлечет за собой негативные последствия для добросовестного приобретателя.
С этой целью необходимо более тщательно подходить к проверке приобретаемого материала в виде ООО без расчетного счета.
Первое. Запросить у продавца сканы приобретаемой ООО, а также паспорта и СНИЛС директора. В интернете можно найти ряд программ для вычисления следов отрисовки сканов, либо обратиться к специалисту, с целью выявления таких следов.
Второе. Сканы недобросовестный продавец мог получить в оригиналах, и следов отрисовки можно не найти. В этом случае можно выявить факт наличия уже существующей электронной подписи путем подачи заявок в имеющиеся у вас в регионе Удостоверяющие центры. В случае если ЭЦП уже имеется, в соответствующем УЦ вам пояснят, что договор уже заключен, из чего можно сделать соответствующие выводы. Перечень имеющихся у вас в регионе УЦ можно найти в сети, и направить заявки на подключение в самые популярные. Полный перечень УЦ можно посмотреть на сайте ФНС
Так же последнее время ФНС имеет практику блокировки налоговой отчетности по различным причинам. То есть приходит протокол о том, что отчетность не принята по какой-либо ошибке, при звонке в ФНС просят явиться директора в инспекцию с пояснениями. Одно из распространенных оснований, это проблемы с адресом нахождения ООО. В связи с чем, перед покупкой необходимо проверить юридический адрес ООО на предмет массовости. Проверить адрес на предмет массовости можно здесь . Так же проблему с адресом можно увидеть в ходе проверки покупаемого материала, в выписке из ЕГРЮЛ на сайте ФНС, вы сможете обнаружить фразу «недостоверные сведения»
Ниже приведу еще ряд ссылок с сайта ФНС где можно проверить информацию по приобретаемой ООО, и не только без расчетного счета.
здесь можно получить информацию числится ли за приобретаемой ООО задолженность перед бюджетом. Работает пока в тестовом режиме, но работает исправно. Очень подходит для ООО с большими сроками гос.регистрации, которые так же попадаются к продаже.
наличие исполнительных производств.
наличие открытых судебных дел.
Так же одним из источников минимизации рисков, конечно же, является использование Гарант – Сервиса. При заключении сделки по приобретению ООО, как с расчетным счетом, так и без, полагаю целесообразным устанавливать холд в 14 дней. При таком значительном сроке, если вами приобретено ООО без расчетного счета за этот срок скорее всего произойдет «конфликт» налоговой отчетности, поданная вами информация может быть удалена третьими лицами, которые так же имеют контроль над приобретенной вами организацией.
