Из-за беспрецедентного санкционного давления на РФ международная банковская система стала фактически недоступна для многих российских компаний, прежде всего подпавших под санкции США и других западных стран.
Финансовые и юридические департаменты активно ищут новые способы расчетов с иностранными контрагентами, которые не будут зависеть от комплаенса иностранных банков. Но возможно, настало время вернуться к некоторым давно забытым практикам? О том, как использовать в современных условиях расчеты наличными в сделках с нерезидентами, в этой статье.
Чрезвычайно жесткие санкционные режимы США, ЕС и других юрисдикций существенно усложнили доведение платежа российской компании до иностранного получателя. На некоторые банки наложили санкции, что сделало невозможным их участие в международных расчетах. Многие не попавшие в санкционные списки кредитные организации отключили от SWIFT, что привело к аналогичным последствиям. С другой стороны, подпавшие под ограничительные меры российские плательщики тоже столкнулись с невозможностью проводить международные платежи из-за риска их заморозки за рубежом.
Однако даже в тех случаях, когда и плательщик, и банк не под санкциями, процесс затруднен повышенными комплаенс-требованиями иностранных банков к российским платежам. Это удлиняет сроки, а иногда приводит к отказу проводить расчеты. Более того, очень распространен так называемый over-compliance (чрезмерный комплаенс). Речь идет о ситуации, когда иностранный банк предъявляет к российским плательщикам и платежам завышенные требования, выходящие далеко за рамки санкционного регулирования.
Если международная банковская система стала так ненадежна, можем ли мы сделать шаг назад и вернуться к расчетам наличными деньгами? Попробуем разобраться в этом вопросе с учетом российского и иностранного законодательства.
Основным препятствием на пути наличных расчетов во внешнеэкономических сделках исторически были положения ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», требовавшие вести расчеты с нерезидентами только через счета в российских банках. Однако в рамках общей либерализации валютного контроля, начавшейся из-за санкций, летом 2022 года это требование приостановили указом президента № 529 в отношении экспорта и импорта товаров, внешней торговли услугами и интеллектуальной собственностью, предоставления и выдачи займов. В дальнейшем правительство постановлением № 2433 несколько ограничило варианты использования резидентом наличных средств, полученных от нерезидента.
Также есть одно существенное ограничение: указом президента № 81 запрещен вывоз из РФ наличной иностранной валюты в сумме, превышающей эквивалент $10 000. Поэтому если сделка предусматривает платеж резидента нерезиденту наличной валютой, то приобрести ее в России и затем вывезти чаще всего не получится. Кроме того, в части займов нельзя забывать о введенных указами президента ограничениях в отношении «недружественных» нерезидентов.
Продажа банкнот, номинированных в долларах США и евро, российским лицам (с некоторыми нерелевантными исключениями) запрещена санкционным законодательством соответствующих юрисдикций. В связи с этим расчеты наличными долларами или евро с участием россиян находятся в серой зоне, так как иметь такие банкноты на руках может быть незаконным для российского плательщика. И хотя пока неизвестны случаи, когда западные регуляторы привлекали россиян к ответственности за наличные расчеты долларами или евро, такую вероятность исключать нельзя.
Здесь нужно добавить, что расчеты условными наличными дирхамами сами по себе не снимут все санкционные риски. Например, если российский контрагент — фигурант списка SDN, а оплата идет за товар, запрещенный к поставке в Россию правилами экспортного контроля США, то количество составов преступлений, которые смогут вменить американские правоохранители, безусловно, уменьшится. Но потенциальный срок лишения свободы по-прежнему останется довольно длительным.
В вопросе расчетов наличными средствами нельзя забывать и про законодательство о противодействии отмыванию денег (Anti-Money Laundering, AML), которое активно применяется в большинстве юрисдикций, включая дружественные ОАЭ и другие. Расчеты наличными на большие суммы привлекают повышенное внимание регуляторов и требуют тщательного анализа с точки зрения отчетности и внутреннего комплаенса участников транзакции.
Тогда кому, с учетом всего этого, на практике подходят расчеты наличной валютой с иностранными контрагентами? Прежде всего тем резидентам, которые планируют разрешенную как санкциями, так и российскими контрсанкциями валютную операцию, но сталкиваются с отказом банковской инфраструктуры.
Общую неудобную с практической точки зрения картину несколько упростит использование в расчетах чеков (на одном из этапов расчета стороной транзакции выдается чек, который вторая сторона обналичивает в дружественном иностранном банке). Но такая конфигурация применима далеко не во всех случаях. Таким образом, расчеты наличной валютой остаются точечным инструментом, который подходит отдельным резидентам и только в некоторых случаях. О его массовом практическом использовании говорить не приходится.
Финансовые и юридические департаменты активно ищут новые способы расчетов с иностранными контрагентами, которые не будут зависеть от комплаенса иностранных банков. Но возможно, настало время вернуться к некоторым давно забытым практикам? О том, как использовать в современных условиях расчеты наличными в сделках с нерезидентами, в этой статье.
Проблема безналичных расчетов
Чрезвычайно жесткие санкционные режимы США, ЕС и других юрисдикций существенно усложнили доведение платежа российской компании до иностранного получателя. На некоторые банки наложили санкции, что сделало невозможным их участие в международных расчетах. Многие не попавшие в санкционные списки кредитные организации отключили от SWIFT, что привело к аналогичным последствиям. С другой стороны, подпавшие под ограничительные меры российские плательщики тоже столкнулись с невозможностью проводить международные платежи из-за риска их заморозки за рубежом. Однако даже в тех случаях, когда и плательщик, и банк не под санкциями, процесс затруднен повышенными комплаенс-требованиями иностранных банков к российским платежам. Это удлиняет сроки, а иногда приводит к отказу проводить расчеты. Более того, очень распространен так называемый over-compliance (чрезмерный комплаенс). Речь идет о ситуации, когда иностранный банк предъявляет к российским плательщикам и платежам завышенные требования, выходящие далеко за рамки санкционного регулирования.
Если международная банковская система стала так ненадежна, можем ли мы сделать шаг назад и вернуться к расчетам наличными деньгами? Попробуем разобраться в этом вопросе с учетом российского и иностранного законодательства.
Российский валютный контроль
Основным препятствием на пути наличных расчетов во внешнеэкономических сделках исторически были положения ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», требовавшие вести расчеты с нерезидентами только через счета в российских банках. Однако в рамках общей либерализации валютного контроля, начавшейся из-за санкций, летом 2022 года это требование приостановили указом президента № 529 в отношении экспорта и импорта товаров, внешней торговли услугами и интеллектуальной собственностью, предоставления и выдачи займов. В дальнейшем правительство постановлением № 2433 несколько ограничило варианты использования резидентом наличных средств, полученных от нерезидента. Также есть одно существенное ограничение: указом президента № 81 запрещен вывоз из РФ наличной иностранной валюты в сумме, превышающей эквивалент $10 000. Поэтому если сделка предусматривает платеж резидента нерезиденту наличной валютой, то приобрести ее в России и затем вывезти чаще всего не получится. Кроме того, в части займов нельзя забывать о введенных указами президента ограничениях в отношении «недружественных» нерезидентов.
Санкционные риски
Продажа банкнот, номинированных в долларах США и евро, российским лицам (с некоторыми нерелевантными исключениями) запрещена санкционным законодательством соответствующих юрисдикций. В связи с этим расчеты наличными долларами или евро с участием россиян находятся в серой зоне, так как иметь такие банкноты на руках может быть незаконным для российского плательщика. И хотя пока неизвестны случаи, когда западные регуляторы привлекали россиян к ответственности за наличные расчеты долларами или евро, такую вероятность исключать нельзя. Здесь нужно добавить, что расчеты условными наличными дирхамами сами по себе не снимут все санкционные риски. Например, если российский контрагент — фигурант списка SDN, а оплата идет за товар, запрещенный к поставке в Россию правилами экспортного контроля США, то количество составов преступлений, которые смогут вменить американские правоохранители, безусловно, уменьшится. Но потенциальный срок лишения свободы по-прежнему останется довольно длительным.
«Антиотмывочное» законодательство и практическая применимость
В вопросе расчетов наличными средствами нельзя забывать и про законодательство о противодействии отмыванию денег (Anti-Money Laundering, AML), которое активно применяется в большинстве юрисдикций, включая дружественные ОАЭ и другие. Расчеты наличными на большие суммы привлекают повышенное внимание регуляторов и требуют тщательного анализа с точки зрения отчетности и внутреннего комплаенса участников транзакции.Тогда кому, с учетом всего этого, на практике подходят расчеты наличной валютой с иностранными контрагентами? Прежде всего тем резидентам, которые планируют разрешенную как санкциями, так и российскими контрсанкциями валютную операцию, но сталкиваются с отказом банковской инфраструктуры.
Общую неудобную с практической точки зрения картину несколько упростит использование в расчетах чеков (на одном из этапов расчета стороной транзакции выдается чек, который вторая сторона обналичивает в дружественном иностранном банке). Но такая конфигурация применима далеко не во всех случаях. Таким образом, расчеты наличной валютой остаются точечным инструментом, который подходит отдельным резидентам и только в некоторых случаях. О его массовом практическом использовании говорить не приходится.
